Налоговый вычет на инвестиции и как его получить?

Я приветствую тебя, дорогой читатель! В этом обзоре я хочу тебе рассказать, как получить налоговый вычет на инвестиции и на что стоит обратить своё внимание. Практика показала, что на фоне упавшей ключевой ставки ЦБ банковские вклады уже не стали столь доходным решением, как это было раньше. Однако можно повысить эффективность и доходность своих инвестиций дополнительными льготами от государства. Например, можно открыть ИИС, который как раз позволит тебе эти самые льготы получить. Но давай обо всё по порядку!

Что такое налоговый вычет?

Я бы сказал, что это инициатива со стороны государства, которая должна стимулировать инвесторов вкладывать свои средства в отечественные активы, взамен получая определённые преференции. Чтобы получить налоговый вычет, нужно с течением времени обратиться с соответствующим заявлением в налоговую. Конечно, сумма вычета ограничена в рамках действующего законодательства.

налоговый вычет

По сути дела, налоговый вычет – это не какая-то там финансовая помощь от государства. Это, по сути дела, твои же налоги, часть из которых ты можешь возвратить за счёт вычета. Но как получить налоговый вычет за инвестиции? Конечно, первым делом тебе нужно будет открыть индивидуальный инвестиционный счёт!

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт?

Если говорить просто, то это разновидность классического счёта, но с определёнными ограничениями. Его отличительной особенностью является возможность получения налогового вычета, который не доступен в рамках классического брокерского счёта. Многие инвесторы в лице ИИС увидели своего рода замену банковским вкладам.

Я же считаю, что подобный взгляд на этот инструмент является однобоким и не отражает его суть. Видишь ли, в рамках ИИС никто тебе не даст никаких гарантий, да и страховки со стороны государства нет (вклады в банке застрахованы государством на сумму до 1,4 миллионов рублей). Даже если ты будешь инвестировать в консервативные активы, всегда есть риск потерь, впрочем, он не настолько велик.

Тем не менее, в любом случае нужно держать в уме, что инвестиции – это риск. То можешь минимизировать степень этого риска, но полностью исключить его ты не в силах.

Где можно открывать ИИС?

Открыть счёт можно в любой брокерской компании. Кроме того, на отечественном рынке существует множество банков, предоставляющих брокерские услуги, где ты можешь открыть такой счёт. Сделать это весьма просто, тем более, что многие учреждения позволяют произвести открытие даже в режиме онлайн.

А если же ты уже являешься клиентом какого-то банка, то дело вообще плёвое. Ты сможешь за пару минут такой счёт открыть в своём личном кабинете. Конечно, немаловажным тут является и грамотный выбор самого брокера. Видишь ли, всё они отличаются по своим торговым условия. Выбирать же нужно наиболее надёжные и стабильные компания, чьи условия наиболее подходят конкретно тебе.

Какие типы вычета тебе доступны?

Я уже неоднократно отмечал, что при работе с ИИС ты можешь рассчитывать на получение одного из двух типов вычета.

  • Вычет А (он же вычет на взнос). Данная преференция даст возможность получить 13% от суммы, внесённой на счёт за календарный год. Максимальный размер такого вычета составляет до 52 тысяч рублей за год. Кроме того, рассчитывать на такой вычет может лишь тот инвестор, у которого есть официальный доход, с которого он платит налог. При этом ты не можешь получить вычет более, чем уплаченная сумма налога. То есть, если ты заплатил налогов на 25 тысяч рублей, то и вычет ты получишь такой же, не более.
  • Вычет Б (он же вычет на прибыль). Такой вычет даёт возможность держателю ИИС счета  освободить прибыль от налога в рамках торговли ценными бумагами. По закону, со своей прибыли инвестор должен заплатить 13% налог, но данный вычет позволит ему этого не делать. Учти, что этот вычет распространяется только от перепродажи активов по более высоким ценам. По сути, такая преференция не распространяется на дивиденды по акциям и купоны по облигациям. С них в любом случае надо платить налог. В отличие от вычета А, такой вычет ты можешь получить лишь в момент закрытия своего ИИС, спустя 3 года с момента его открытия.

Но что мне выбрать?

Конечный выбор зависит от наличия официального дохода и доходности инвестиционной деятельности в целом. Вот, что следует учесть при выборе:

  • Как я уже сказал, вычет А есть смысл рассматривать только, есть у тебя есть официальная «белая» заработная плата.
  • Если ты хочешь получить максимальный размер вычета А, то на счёт ежегодно нужно вкладывать на счёт не менее 400 тысяч рублей. Кроме того, за год и зарабатывать официально ты должен не менее 400 тысяч рублей.
  • Вычет Б следует однозначно выбирать (та и выбора у тебя нет), если у тебя нет официального дохода или он минимален
  • Тип вычета Б подойдёт инвесторам, которые рассчитывают на получение значительного дохода, размер которого ощутимо превышает максимальный вычет типа А

Какие ограничения тебе нужно учитывать?

налоговый вычет 3

В самом начале статьи я отметил, что ИИС имеет свои ограничения, которые учитывать придётся в любом случае.

  • Счёт следует открывать минимум на 3 года. Фишка в том, что если ты закроешь счёт ранее этого срока, и в случае получения вычета А, тебе придётся его вернуть обратно, причём заплатить попутно не самую маленькую пеню.
  • Вкладывать средства на счёт нужно каждый год. Итак, максимальный размер вычета А за 3 года составляет 156 тысяч рублей. И чтобы его получить, тебе в обязательном порядке нужно будет вносить на свой счёт не менее 400 тысяч рублей.
  • Деньги придётся «удерживать» на счету. Чтобы получать налоговые льготы без ограничений, тебе нужно будет держать средства на счету не менее 3 лет. Конечно, закрыть свой счёт можно в любой удобный момент, но тогда ты банально теряешь право на получение налоговых льгот.
  • Максимальная сумма пополнения ограничена. За год ты можешь внести на счёт не более 1 миллиона рублей за год. Лимит будет обновляться 1 января каждого года. При этом владеть можно лишь одним таким счётом. В теории, можно открыть и несколько ИИС в разных компаниях, но тогда ты просто теряешь право на получение налоговых льгот.

Кто может открывать индивидуальный счёт?

Открыть ИИС и получить налоговый вычет может любой гражданин РФ, достигший совершеннолетия. Примечательно, что открыть такой счёт может даже иностранный гражданин, но только если он получил статус налогового резидента. Минимальной суммы для открытия такого счёта на законодательном уровне не существует.

Однако у каждого брокера устанавливаются свои минимальные планки для открытия счёта. В теории, можно открыть такой счёт и с 5 тысяч рублей, причём получить налоговые льготы. Для открытия такого счёта тебе зачастую понадобится лишь паспорт и в ряде случаев ИНН.

налоговый вычет 2020

Открыть такой счёт могут без проблем ИП и самозанятые. Учитывая тот факт, что у ряда граждан не удерживается налог НДФЛ, но они платят налог с иных направлений, им в полной мере доступен вычет Б. Если же есть желание получить вычет А, то в любом случае нужно уплачивать налог НДФЛ.

Данный счёт доступен даже пенсионерам. Зачастую им доступен вычет типа Б, но если пенсионер уплачивает налог НДФЛ, то он вполне себе может рассчитывать и на вычет А.

Налоговый вычет А можно получить за прошедший год. Например, в 2021 году ты получишь вычет за 2020 года. Учти и тот факт, что вычет можно вернуть за предшествующие 3 года. Например, открыв счёт в 2021 году, вычет можно вернуть за 2020, 2019 и 2018 годы. А вот за более ранние годы вычет вернуть уже не получится.

Что нужно для получения вычета?

Конечно, первым делом понадобится собрать необходимые документы. Тебе понадобятся:

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Если делать вычет онлайн, то зачастую эта справка уже будет в личном кабинете. Если её нет, то нужно будет обратиться в бухгалтерию по месту своей работы
  • Договор об открытии счёта. Его можно получить у своего брокера. Зачастую он есть в личном кабинете, где у тебя зарегистрирован счет.
  • Подтверждение перечисления средств на ИИС. Таким подтверждением может являться чек, если пополнение счета делалось онлайн. Может быть и приходный ордер, если счёт пополнялся в офисе. В общем, главное подтвердить, что ты вносил средства на счёт.

Также нужна будет декларация 3-НДФЛ. Самый простой вариант – это заполнить её в личном кабинете на сайте ФНС. В декларации следует указать год, в котором ты внёс средства на счёт, и нужно указать размер доходов. Попутно следует указать, какой тип вычета ты будешь использовать. Здесь же следует казать размер вычета. После следует подтвердить отправку декларации в налоговую.

можно ли налоговый вычет

Саму декларацию ФНС будет проверять около 3 месяцев. Если будут спорные вопросы, то с тобой обязательно свяжется налоговая служба. Если всё нормуль, то в указанный срок ты получишь вычет

Кратко, что нужно помнить

  • Открыв ИИС ты можешь на выбор использовать 1 из двух типов вычета
  • Вычет типа А максимально позволяет вернуть 52 тысячи рублей за год. За 3 года можно вернуть до 156 тысяч рублей. Но для этого нудно ежегодно пополнять счет минимум на 400 тысяч рублей
  • Вычет А подойдёт только инвесторам с официальным доходом, с которого они платят налог. В остальных случаях приоритетным будет вычет Б.
  • Для получения вычета Б нужно подтвердить, что ранее тобой не был получен вычет А
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Школа Инвесторов
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: